Emeklilik Yatırım Fonları
Saklama Hizmeti ve Güvence Mekanizması
Emeklilik Fon Malvarlığı
"TAKASBANK" Fon Saklayıcısı
Bireysel Emeklilik Sistemi (BES), uzun vadeli birikimlerini güvence altına almak için çeşitli olanaklara sahiptir. Bu mekanizmalardan biri de emeklilik yatırım fonlarının mal varlığının saklanması ve bu sürecin güvenli bir şekilde korunmasıdır. Türkiye’de bu görev, Takasbank (İstanbul Takas ve Saklama Bankası A.Ş.) tarafından yerine getirilmektedir.
01
Saklama
Emeklilik Fonları Yönetmeliği’ne göre Takasbank’ın bu süreçteki rolü ve görevlerini düzenlemektedir.
02
Denetim
Takasbank, fon yönetiminin SPK tarafından belirlenen kurallara uygun olup olmadığını denetleme yetkisine sahiptir .
03
Kontrol
Fonun günlük net varlık değeri ve birim birim pay değerinin doğru hesaplandığı kontrol eder.
“Takasbank'ın saklayıcı rolünün BES Katılımcıları İçin Önemi ”
Egemen Kılıç
BES Birikimlerinin Korunması
Takasbank
Takasbank’ın fon varlıklarını saklıyor olması, sistemde emeklilik şirketinin varlık ve mali yapısı ile katılımcının uzun yıllar birikim yaptığı emeklilik birikimi arasındaki ilişkiyi keser. Yani, bir emeklilik şirketinin iflası gibi olumsuz bir durumda bile, katılımcının BES birikimleri güvende kalır. BES birikim değeri, emeklilik şirketinden tamamen bağımsız hale gelir.
Şirketin kurucusu olduğu fonların malvarlığı, emeklilik şirketinin varlığından bağımsızdır. Şirketin borçları için bu fonlara başvurmak mümkün değildir, çünkü bu fonların varlıkları şirkete değil, fon katılma payı sahiplerine (katılımcılara) aittir.
TAKABANK
GÖREVLERİ
Takasbank Görevleri
Katkı Paylarının Doğru Aktarımı:
Şirket tarafından bildirilen katkı paylarının fonlara doğru hesaplamalar ile aktarıldığını denetler.
Ödeme ve Virman İşlemlerinin Kontrolü:
Fon hesaplarından yapılan ödeme ve transfer işlemlerinin doğru şekilde gerçekleştiğini denetler.
Menkul Kıymet Haklarının Kullanımı:
Fon portföyündeki menkul kıymetlerin üzerindeki hakların kullanılmasına aracılık eder .
Fon Bilgilerinin İzlenmesi ve Raporlanması:
Şirket ve kayıt defteri yönetiminin fonlara ilişkin bilgilere erişimini sağlar ve düzenli olarak rapor sunar.
Fon Varlıklarının Saklanması
Varlık Alım ve Satım İşlemlerinin Takası
Katılımcı Paylarının Takibi
Fon Portföy Yönetiminin Kontrolü
Portföy Değeri ve Birim Pay Değerinin Hesaplanması
SPK ve SEDDK tarafından talep edilen fon İşlemlerini, varlık bilgilerini elektronik ortamda sağlar.
Bu görevler, fon yönetiminin şeffaflığı ve hesap verilebilirliğini arttırarak katılımcı haklarının korunmasını sağlar .
Günlük Kontrol
Takasbank'ın Denetim Yetkisi
Takasbank, fon yönetiminin SPK tarafından belirlenen kurallara uygun olup olmadığını denetleme yetkisine sahiptir .
Fon yönetimindeki herhangi bir uygunsuzluk veya aykırılık tespit edimesi halinde, Takasbank durumu ile ilgili emeklilik şirketine bildirir.
Şirketin gerekli önlemleri almaması durumunda, tespit edilen aykırılıklar SPK’ya iletilir ve SPK tarafından gerekli yaptırımlar uygulanır.
Bu süreç, katılımcıların birikimlerinin usulsüz yönetilmesini önleyerek fon güvenliğini sağlamaktadır .
